Банкротство. Как вернуть своё?

Артем Кукин, партнер Юридической фирмы «ЮСТ»

Рената Фокеева, юрист Юридической фирмы «ЮСТ»

В тяжелое для экономики время под ударом банкротства находятся многие предприятия. Естественно, что многие кредиторы обеспокоены сложившейся ситуацией. Поэтому наиболее актуальным вопросом в настоящее время является защита интересов кредиторов.

В российском праве главным документом, регулирующим процедуру банкротства, является Федеральный закон № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» от 26.10.2002. Последние поправки в закон на настоящий момент были внесены в декабре 2008 года.

Смысл процедуры банкротства - дать возможность должнику восстановить платежеспособность, а в случае, если это невозможно, – справедливо распределить имеющиеся активы между кредиторами.

Законодательством предусматривается пять различных процедур банкротства:

- наблюдение (является предварительной стадией, предшествующей любой из процедур);

-финансовое оздоровление (Кредиторам предлагается план финансового оздоровления должника. В случае невозможности восстановления платежеспособности должника вводится процедура конкурсного производства);

- внешнее управление (восстановление платежеспособности);

- конкурсное производство (арбитражный суд назначает конкурсного управляющего. Требования конкурсных кредиторов удовлетворяются за счет поступлений от продажи имущества должника);

- мировое соглашение (заключение мирового соглашения с кредиторами возможно на любой стадии дела о банкротстве).

Вышеуказанные процедуры считаются стадиями банкротства, но не обязательно следуют одна за другой, все зависит от хода производства.

Итак, какими же возможностями обладает кредитор при банкротстве своего должника?

Участниками процесса банкротства должника могут быть только кредиторы по денежным обязательствам, являющиеся стороной в денежном обязательстве должника и обладающие имущественными (денежными) претензиями к потенциальному банкроту. Иными словами, если должник должен кредитору не деньги, а обязан, например, оказать услуги в пользу кредитору, то такой кредитор участником процесса не является.

В качестве кредиторов по денежным обязательствам могут выступать российские и иностранные физические и юридические лица, а также РФ, субъекты РФ, муниципальные образования.

Кредитор имеет право обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании должника банкротом, начиная со дня вступления в законную силу решения суда о взыскании с должника денежных средств, которое подтвердило, что требования не удовлетворены в течение не менее чем трех месяцев. Такие требования должны превышать сто тысяч рублей.

Процедура наблюдения вводится с момента принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом. Введение процедуры наблюдения влечет за собой возникновение определенных правовых последствий. К их числу можно отнести:

- требования кредиторов по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей, за исключением текущих платежей, могут быть предъявлены к должнику только с соблюдением порядка, предусмотренного Законом о банкротстве: с момента принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом кредиторы не вправе обращаться к должнику в целях удовлетворения их требований в индивидуальном порядке;

- по ходатайству кредитора приостанавливается производство по делам, связанным с взысканием с должника денежных средств. Кредитор в этом случае вправе предъявить свои требования к должнику в порядке, установленном Законом о банкротстве;

- приостанавливается исполнение исполнительных документов по имущественным взысканиям, в том числе снимаются аресты на имущество должника и иные ограничения в части распоряжения имуществом должника, наложенные в ходе исполнительного производства, за исключением исполнительных документов, выданных на основании вступивших в законную силу до даты введения наблюдения судебных актов о взыскании задолженности по заработной плате, выплате вознаграждения авторам результатов интеллектуальной деятельности, об истребовании имущества из чужого незаконного владения, о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, и о возмещении морального вреда;

- не допускаются удовлетворение требований учредителя (участника) должника о выделе доли (пая) в имуществе должника в связи с выходом из состава его учредителей (участников), выкуп либо приобретение должником размещенных акций или выплата действительной стоимости доли (пая);

- не допускается прекращение денежных обязательств должника путем зачета встречного однородного требования, если при этом нарушается очередность удовлетворения требований кредиторов;

- не допускается изъятие собственником имущества должника - унитарного предприятия принадлежащего должнику имущества;

- не допускается выплата дивидендов, доходов по долям (паям), а также распределение прибыли между учредителями (участниками) должника.

В ходе наблюдения органы управления должника продолжают осуществлять свои полномочия под контролем временного управляющего, назначенного судом.

Требования кредиторов должны быть заявлены в срок не позднее 30 дней с даты опубликования сообщения о введении наблюдения и внесены в реестр требований кредиторов. Указанные требования направляются в арбитражный суд, должнику и временному управляющему с приложением судебного акта или иных документов, подтверждающих обоснованность этих требований. Указанные требования включаются в реестр требований кредиторов на основании определения арбитражного суда о включении указанных требований в реестр требований кредиторов. После этого проводится первое собрание кредиторов.

Состав участников первого собрания кредиторов можно разделить на две группы.

К первой группе можно отнести лиц, наделенных полным объемом прав на участие (в том числе правом выступать по вопросам повестки дня собрания, принимать участие в голосовании, обжаловать решения первого собрания кредиторов). К ним относятся конкурсные кредиторы и уполномоченные органы. Конкурсный кредитор, уполномоченный орган обладают на собрании кредиторов числом голосов, пропорциональным размеру их требований к общей сумме требований по денежным обязательствам и об уплате обязательных платежей, включенных в реестр требований кредиторов на дату проведения собрания кредиторов

Ко второй группе относятся лица с ограниченными правами на участие (самое главное ограничение заключается в том, что у них отсутствует право голоса на собрании кредиторов). В перечень таких лиц входят руководитель должника, представитель учредителей (участников) должника или представитель собственника должника – унитарного предприятия, представитель работников должника, представитель органа по контролю (надзору), а также представитель саморегулируемой организации, членом которой является арбитражный управляющий.

Основной вопрос, подлежащий разрешению на первом собрании кредиторов, касается дальнейшей судьбы должника: кредиторы принимают решение о целесообразности введения той или иной процедуры банкротства. Кроме этого на первом собрании кредиторов решаются вопросы об образовании комитета кредиторов, об объеме полномочий, которыми данный орган наделяется, и иные вопросы, связанные с его формированием. Решение по указанным вопросам должно быть принято большинством голосов от общего числа конкурсных кредиторов и уполномоченных органов, требования которых внесены в реестр на дату проведения собрания кредиторов.

Наиболее интересным является положение о введении процедуры финансового оздоровления. Такая процедура может быть введена как по решению первого собрания кредиторов, так и по решению суда. Следует отметить, что введение финансового оздоровления является не обязанностью, а правом суда и основано на имеющихся в деле материалах, с учетом обстоятельств дела. На настоящий момент Министерство экономического развития РФ разработало проект закона, призванного усовершенствовать процедуру финансового оздоровления. Проект предусматривает дополнительные правовые механизмы для реструктуризации задолженности. На Всероссийской конференции «Финансовое оздоровление и банкротство в условиях кризиса. Проблемы и эффективность» состоялось первое обсуждение этого проекта. Законопроект подвергся критике со стороны Заместителя Председателя Высшего Арбитражного суда, а также других участвовавших в дискуссии. Предлагаемая система финансового оздоровления не предусматривает того, чтобы кредиторам предоставлялись гарантии удовлетворения их требований (например, банковские гарантии), существующие по нынешнему законодательству. Из этого следует, что кредиторы вряд ли добровольно пойдут на соглашение с компанией-должником. Представители Министерства экономического развития пообещали доработать законопроект и уже в скором времени, он будет передан на рассмотрение в Государственную Думу РФ.

Поскольку основной задачей процедуры банкротства является максимальное удовлетворение требований кредиторов, то, скорее всего путем введения процедуры финансового оздоровления и восстановления платежеспособности должника данная задача будет выполнена в наибольшей степени. Как показывает практика, после проведения конкурсного производства не все требования кредиторов могут быть удовлетворены, так как денежных средств должника может оказаться недостаточным для удовлетворения требований всех кредиторов.

Но следует отметить, что восстановить платежеспособность не всегда представляется возможным, в таком случае первое собрание кредиторов принимает решение о подаче ходатайства в арбитражный суд о признании должника банкротом. Основанием открытия конкурсного производства является признание должника банкротом по решению суда. Конкурсное производство вводится на срок до шести месяцев и может продлеваться по ходатайству лица, участвующего в деле, не более чем на шесть месяцев.

Закон о банкротстве четко закрепляет правовые последствия открытия конкурсного производства. Во-первых, с открытием конкурсного производства наступает срок исполнения возникших до открытия конкурсного производства денежных обязательств и уплаты обязательных платежей должника. Это означает, что кредиторы по денежным обязательствам, а также по отсроченным обязательным платежам, даже если срок их исполнения еще не наступил вправе предъявить к должнику свои требования в срок не менее двух месяцев с даты опубликования сведений о признании должника банкротом.

Введение процедуры конкурсного производства влечет назначение арбитражным судом конкурсного управляющего, к которому переходят все полномочия по управлению делами должника, в том числе по распоряжению его имуществом. Конкурсному управляющему предоставляется право формирования конкурсной массы, которую составляет все имущество должника, имеющееся у него на момент открытия и выявленное в ходе конкурсного производства. Затем производится инвентаризация и оценка имущества должника, определяется его стоимость. Заключительным этапом формирования конкурсной массы является разделение имеющегося у должника имущества на лоты, их реализация и аккумулирование полученных денежных средств на единственном счете должника.

Параллельно процессу формирования конкурсной массы осуществляется процесс выявления требований кредиторов, подлежащих удовлетворению из денежных средств, полученных от продажи имущества должника. Конкурсный управляющий ведет реестр требований кредиторов.

Итак, кредиторы, желающие принять участие в конкурсе и получить удовлетворение своих требований, должны предъявить претензии к должнику в двухмесячный срок со дня публикации объявления о несостоятельности. По истечении указанного срока реестр требований кредиторов закрывается.

После закрытия реестра конкурсный управляющий начинает производить расчеты с кредиторами в порядке очередности, установленной действующим законодательством.

Так очередность удовлетворения требований кредиторов при ликвидации компании-должника по российскому законодательству выглядит следующим образом:

1. Внеочередные расходы, куда включаются:

- требования, связанные с судебными расходами по делу о банкротстве, выплатой вознаграждения арбитражному управляющему, с взысканием задолженности по выплате вознаграждения лицам, исполнявшим обязанности арбитражного управляющего в деле о банкротстве, требования по текущим платежам, связанным с оплатой деятельности лиц, привлечение которых арбитражным управляющим для исполнения возложенных на него обязанностей в деле о банкротстве;

- требования об оплате труда лиц, работающих по трудовым договорам, а также требования об оплате деятельности лиц, привлеченных арбитражным управляющим для обеспечения исполнения возложенных на него обязанностей в деле о банкротстве, в том числе о взыскании задолженности по оплате деятельности данных лиц;

- требования по коммунальным платежам, эксплуатационным платежам, необходимым для осуществления деятельности должника;

2. Требования в порядке очередности:

- в первую очередь производятся расчеты по требованиям граждан, перед которыми должник несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью, путем капитализации соответствующих повременных платежей, а также компенсация морального вреда;

- во вторую очередь производятся расчеты по выплате выходных пособий и оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и по выплате вознаграждений авторам результатов интеллектуальной деятельности;

- в третью очередь производятся расчеты с другими кредиторами (конкурсными кредиторами и уполномоченными органами).

Что касается требований кредиторов по обязательствам, обеспеченным залогов имущества должника, то здесь устанавливается процентное соотношение, в котором должно происходить распределение денежных средств, вырученных от реализации заложенного имущества. Так, 70% от вырученных средств направляется на погашение требований кредитора по обязательству, обеспеченному залогом имущества должника. Оставшаяся часть депонируется на специальном банковском счете. Из этой оставшейся части 20% должно быть направлено на погашение требований кредиторов первой и второй очереди (независимо от времени их возникновения) в случае недостаточности иного имущества должника для погашения указанных требований, а остальное - на погашение судебных расходов, расходов по выплате вознаграждения арбитражным управляющим и оплате услуг лиц, привлеченных арбитражным управляющим в целях обеспечения исполнения возложенных на него обязанностей. В случае, если залог предоставлен в обеспечение кредитного договора, кредитору достается уже 80% от вырученных сумм, 15% предназначается кредиторам первой и второй очереди, а оставшиеся средства - арбитражному управляющему на его вознаграждение и оплату услуг привлеченных им лиц.

Рассмотрев порядок удовлетворения требований кредиторов, следует отметить ряд важных положений.

Во-первых, требования каждой очереди удовлетворяются после полного удовлетворения требований предыдущей очереди, за исключением требований кредиторов, обеспеченных залогом имущества должника.

Во-вторых, при недостаточности денежных средств должника они распределяются между кредиторами соответствующей очереди пропорционально суммам требований, подлежащих удовлетворению.

В-третьих, требования конкурсных кредиторов и (или) уполномоченных органов, заявленные после закрытия реестра требований, подлежат удовлетворению за счет оставшегося после удовлетворения требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, имущества должника.

В-четвертых, требования кредиторов первой и второй очередей, заявленные до окончания расчетов со всеми кредиторами, подлежат удовлетворению до удовлетворения требований кредиторов последующих очередей. При этом удовлетворение требований кредиторов соответствующих очередей приостанавливается.

В-пятых, требования кредиторов, не удовлетворенные по причине недостаточности имущества должника, считаются погашенными. К числу погашенных относятся также требования кредиторов, которые были отклонены конкурсным управляющим и не оспорены кредиторами или которые были признаны арбитражным судом необоснованными.

В–шестых, кредиторы, чьи требования не были удовлетворены в полном объеме в процессе конкурсного производства, имеют право требования к третьим лицам, получившим незаконно имущество должника.

Конкурсное производство завершается после окончания расчетов с кредиторами и составление отчета конкурсным управляющим. При отсутствии замечаний по отчету суд выносит определение о завершении конкурсного производства.

Подводя итоги, следует отметить, что действующее законодательство о банкротстве защищает интересы не отдельно каждого кредитора, а всех кредиторов в совокупности, таким образом, повлиять на ход процесса банкротства кредиторы могут сообща.

Российское законодательство о банкротстве прибывает в состоянии перманентных изменений. Задачей таких изменений является поиск оптимального баланса интересов кредиторов и должника. Но следует учитывать, что каждое дело о банкротстве требует индивидуального подхода к его разрешению, учета огромного количества обстоятельств, влияющих на его исход.